Měnová kontrola

Měnová kontrola  - kontrola orgánů a zástupců měnové kontroly nad dodržováním měnové legislativy při provádění měnových transakcí.

Doktrinální definice (podle 4. vydání učebnice finančního práva od N.I. Khimicheva , 2008): „Kontrola měny je kontrola vlády Ruska, orgánů a zástupců měnové kontroly nad dodržováním měnové legislativy při provádění měnových transakcí. ."

Orgány měnové regulace v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace a vláda Ruské federace .

Měnová kontrola v Ruské federaci je prováděna vládou Ruské federace, orgány a zástupci měnové kontroly.

Orgány kontroly měny v Ruské federaci jsou Centrální banka Ruské federace, Federální celní služba a Federální daňová služba .

Agenty kontroly měny jsou banky , Vnesheconombank , stejně jako profesionální účastníci trhu s cennými papíry , celní úřady a daňové úřady.

Principy

Federální zákon Ruské federace „O měnové regulaci a měnové kontrole“ definuje zásady měnové kontroly:

1. priorita ekonomických opatření při realizaci státní politiky v oblasti měnové regulace;
2. vyloučení neoprávněných zásahů státu a jeho orgánů do devizových obchodů;
3. jednota zahraniční a domácí měnové politiky Ruské federace;
4. jednota systému měnové regulace a měnové kontroly;
5. zajištění ze strany státu ochranu práv a ekonomických zájmů účastníků devizových obchodů při jejich provádění.

Typy obchodů

Kontrola měny se uplatňuje v následujících transakcích [1] :

• Za účasti rezidentů a nerezidentů;
• S interními a externími cennými papíry;
• Když jsou transakce prováděny v měně Ruské federace a cizí měně.

Fáze kontroly měny

Pravidla a požadavky měnové regulace se liší v závislosti na typu transakcí. Standardní proces měnové kontroly prováděný bankou se však skládá z následujících kroků [2] :

• Sbírka dokumentů;
• Otevření speciálního účtu (v případě potřeby);
• kontrolní postupy;
• Registrace smlouvy (je-li to nutné);
• Promítnutí informací o transakci ve všech požadovaných registrech;
• Provedení transakce, rezervační procedura;
• Vrácení částky rezervovaných finančních prostředků;
• Uzavření obchodu;
• Příprava hlášení.

Jednotlivci jako rezidenti ruské měny

V současné realitě[ co? ] využívání zahraničních bankovních účtů Rusy je nutností, nicméně ruská měnová kontrola ukládá takovým osobám poměrně složitá omezení a povinnosti [3] . V případě nelegálních devizových transakcí můžete například přijít o celou částku platby ze zahraničního účtu na ruský účet.

Poznámky

1. ↑ A. Turbanov, A. Tyutyunnik, 2010 , str. 145.
2. ↑ A. Turbanov, A. Tyutyunnik, 2010 , str. 148.
3. ↑ A. S. Zakharov, Prezentace „Kontrola ruské měny a otázky používání zahraničních účtů jednotlivci – rezidenty ruské měny“ , 2015.

Literatura

• Alexander Turbanov, Alexander Tyutyunnik. Bankovní. Provoz, technologie, management. - M .: "Alpina Publisher" , 2010. - 688 s. — ISBN 978-5-9614-1082-2 .
• A. S. Zakharov, Prezentace pro neprávníky „Kontrola ruské měny a otázky používání zahraničních účtů jednotlivci – rezidenty ruské měny“, 2015
• Zakharov A.S. Zahraniční účty Rusů a nové požadavky na ně - Les comptes des russes à l'étranger: des nouvelles exigeances // Naša Gazeta , Ženeva, 04.04.2016.

Odkazy

• Federální zákon č. 173-FZ ze dne 10. prosince 2003 „o měnové regulaci a kontrole měny“