Plánování majetku je proces správy lidských aktiv s cílem snížit rizika a náklady na dědictví [1] .
Podle Kaya Latermana je cílem plánování majetku minimalizovat ztráty v procesu dědění, zvolit optimální režim fungování majetku až do smrti vlastníka [2] . Jedním z cílů je správné rozdělení majetku lidem v souladu s vůlí vlastníka majetku [2] .
V rámci anglosaské právní oblasti spočívá pozůstalostní plánování v kompetentním provádění závětí , plných mocí , svěřenských fondů , darů [3] . Existují i jiné metody [4] .
Lidé mají na výběr, jak tato opatření zavedou: sami nebo s pomocí specializovaných specialistů. V druhém případě Laterman poznamenává, že náklady na dobré plánování majetku (včetně režijních nákladů a právních poplatků) dosahují v průměru 5-15 % z celkového majetku [2] .
Podle Boba Carlosona existuje nejméně sedm běžných chyb při plánování nemovitostí, které lidé dělají bez ohledu na své bohatství [5] :