Politicky exponovaná osoba (PEP, „politically exponovaná osoba“) je pojem z oblasti finanční regulace . Označuje jednotlivce, který hraje významnou veřejnou roli v zemi nebo na mezinárodní úrovni. V některých jurisdikcích se má za to, že PEP představují zvýšené riziko potenciálního zapojení do úplatkářství a korupce kvůli jejich postavení a vlivu, který mohou uplatňovat.
Ačkoli neexistuje žádná globální definice PEP, většina zemí používá definici FATF ( 2003 Money Laundering Task Force ) [1] [2] [pozn. 1] . Nejnovější definice FATF (únor 2012) je následující [3] :123 :
Zahraniční PEP : Osoby, které byly cizí zemí pověřeny důležitými vládními funkcemi, jako jsou hlavy států nebo předsedové vlád , vysocí politici, vysocí vládní, soudní nebo vojenští úředníci, šéfové státních korporací, vůdci velkých politických stran. .
Požadavky na PEP se vztahují i na rodinné příslušníky nebo blízké spolupracovníky, jakož i na další osoby, které finanční úřady považují za spojené s PEP na osobní nebo profesní úrovni [3] :18 Definice FATF se nevztahuje na osoby nezletilého sociálního postavení :121
Této definici předcházela Úmluva OECD o boji proti úplatkářství o omezení korupce v rozvojových zemích z roku 1997 , která vstoupila v platnost v únoru 1999; pak se používal výraz „cizí úředník“.
Většina z 37 členských zemí FATF přistupuje k domácím i zahraničním PEP se zvýšenou pozorností. Pravidla FATF znamenají, že pokud je osoba zahraničním PEP, stává se v dané zemi fakticky domácím PEP. Toto ustanovení je důležité pro prevenci kriminality, protože PEP musí nejprve využít svůj vlastní domácí finanční systém k vývozu výnosů z trestné činnosti.
Termín Politicky exponovaná osoba pochází z konce 90. let, v takzvané kauze Abacha. Sani Abacha byl nigerijský diktátor, který během několika let zorganizoval rozsáhlé, systematické krádeže aktiv z nigerijské centrální banky spolu s rodinnými příslušníky a spolupracovníky. Předpokládá se, že bylo ukradeno několik miliard dolarů, které byly následně převedeny na bankovní účty ve Spojeném království a Švýcarsku [4] . V roce 2001 se vláda Nigérie, která nahradila Abachův režim, pokusila peníze vrátit [5] . Abacha podal stížnosti několika evropským agenturám, včetně švýcarského federálního policejního úřadu , který vyšetřoval asi šedesát švýcarských bank. [6] Právě z tohoto vyšetřování vzešel pojem „politicky exponovaná osoba“, kolem kterého OSN v prosinci 2000 zorganizovala výbor, který nakonec vedl v říjnu 2003 k přijetí Rezoluce OSN proti korupci (vstoupila v platnost v prosinci 2005 let) Od té doby byly sestavovány výroční zprávy o plnění usnesení a navrácení odcizeného majetku [7] . V roce 2004 se usnesení stalo zákonem Evropské unie
Legislativa shody týkající se PEP se zabývá souvislostí mezi vládní korupcí, praním špinavých peněz a financováním terorismu. [8] Od 11. září 2001 více než 100 zemí změnilo své zákony týkající se regulace finančních služeb a boje proti politické korupci.
Finančním institucím jsou ukládány vysoké pokuty za to, že obchodují s PEP bez dodržování řádných postupů, jako například v případě Riggs Bank [9] .