Systémově významné banky jsou nejvýznamnější finanční instituce , na kterých závisí stabilita celého bankovního systému . Protože jejich bankrot může mít vážné důsledky jak pro bankovní systém, tak pro ekonomiku jako celek, musí jejich činnost splňovat přísná kritéria stanovená státy a mezinárodními finančními organizacemi . V případě hrozícího úpadku by jim měla být poskytnuta finanční pomoc z veřejných prostředků.
Reakcí na těžkou finanční krizi z let 2007-2008 bylo vytvoření seznamu celosvětově systémově významných bank . Zařazení na tento seznam předpokládá, že finanční instituce splňuje zvláště přísná kritéria, pokud jde o odolnost vůči velkým ztrátám , plánování záchrany a finanční dohled. Prvotní seznam celosvětově systémově významných bank byl sestaven v listopadu 2011 [1] a vycházel z dokumentu vypracovaného Basilejským výborem pro bankovní dohled v červenci téhož roku, přičemž metodika výběru se každé tři roky přehodnocuje a v případě potřeby změněn. Zejména je od roku 2016 v závislosti na zařazení do konkrétní skupiny předepsáno vytvoření dodatečné rezervy vlastního kapitálu za účelem dosažení minimálního povoleného autorizovaného kapitálu do roku 2019 v souladu s kritérii Basel III [ 2 ] .
Aktuální seznam celosvětově systémově významných bank zveřejněný v listopadu 2018 obsahuje těchto 29 finančních institucí [3] :
Činnost systémově významných bank v Ruské federaci je stanovena vyhláškou Bank of Russia č. 3174-U „O metodice určování systémově významných úvěrových institucí“ [4] a podléhá regulaci útvaru dohledu Bank of Russia pro systémově Důležité úvěrové instituce. Seznam systémově významných úvěrových institucí se tvoří postupně. V první zobecňující fázi centrální banka hodnotí velikost banky, její vztah k ostatním finančním institucím a objem vkladů. Ve druhé fázi regulátor analyzuje objem finančních prostředků domácností přitahovaných bankou, což by mělo být nejméně 10 miliard rublů. Ve třetí fázi je analyzována mezinárodní aktivita banky - objem aktiv v zahraničí, přitahování prostředků od nerezidentů, příslušnost banky k zahraničním bankovním skupinám. V další fázi centrální banka dbá na to, aby podíl aktiv bank zařazených na seznam činil alespoň 60 % aktiv celého bankovního sektoru.
Od října 2022 se seznam systémově významných úvěrových institucí Ruské federace, vytvořený od roku 2015, oproti roku 2021 nezměnil, obsahuje [5] [6] :
Systémově důležité úvěrové instituce musí splňovat dodatečné požadavky na kapitálovou přiměřenost v souladu s Basel III. Bank of Russia tak od 1. ledna 2016 zavedla prémii za kapitálovou přiměřenost pro systémový význam ve výši 0,15 % rizikově vážených aktiv s ročním nárůstem na hodnotu 1 % (od 1. ledna 2020) [ 7] . Například nyní je minimální kapitálová přiměřenost (H1.0) pro banku 8 %. Při zohlednění minimálních požadavků na přirážku kapitálové přiměřenosti (2,5 %) a minimální přirážku systémové důležitosti (1 %) by poměr N1,0 pro systémově významné úvěrové instituce měl činit alespoň 11,5 %.
Krátkodobý ukazatel likvidity (LCR) jako standard stanovený pro systémově významné banky v souladu s článkem 57 federálního zákona „O Centrální bance Ruské federace (Banka Ruska)“ je uplatňován od 1. ledna 2016 [ 8] . Minimální přípustná hodnota normy od 1. ledna 2019 je 100 %. Rovněž systémově významné úvěrové instituce musí od roku 2018 dodržovat ukazatel strukturální likvidity (čisté stabilní financování), jehož minimální přípustná hodnota je rovněž 100 % [9] .