Životní pojištění - pojištění , které zajišťuje ochranu majetkových zájmů pojištěného souvisejících s jeho životem a smrtí. Životní pojištění je obvykle spojeno s dlouhodobými zájmy pojištěného / pojištěné osoby , a to z toho důvodu, že život je vnímán jako dlouhodobý stav, a tudíž i událost smrti je vnímána jako nepředvídatelná a vzdálená.
Kromě úzkého existuje i široký a kolektivní výklad tohoto pojmu - často se životní pojištění nazývá celým komplexem osobních typů pojištění , který zahrnuje samotné životní pojištění, pojištění dětí do zletilosti nebo do v době vstupu na vysokou školu, důchodové pojištění , pojištění v nezaměstnanosti a mnoho dalších.
Nejstarší zmínky o tvorbě peněžních prostředků a rozdělení škod podle rizik lidského života a zdraví pocházejí z období starověku . Důkazem toho mohou být první podílové fondy římských odborných a vojenských vysokých škol , stejně jako náboženské pohřební fondy. Nejjednodušší formy vzájemného pojištění osob existovaly i ve středověku v rámci řemeslných dílen a cechů.
Životní pojištění jako zvláštní druh podnikání se v Evropě objevilo na přelomu 17.-18. století. jako doplněk k námořnímu pojištění . Spolu s pojištěním lodí a nákladu začali uzavírat smlouvy o životním pojištění pro kapitány lodí. Dále anglický podnikatel James Dodson v roce 1663 shromáždil všechna data o různých londýnských hřbitovech, vypočítal průměrný věk zemřelých, jejich počet za rok a použil tuto statistiku pro výpočet pojistného. V historii pojištění se věří, že to byl on, kdo hrál roli předka při uplatňování vědeckého přístupu k organizaci životního pojištění.
První specializovaná životní pojišťovna, společnost Equitable Life Assurance Society, byla založena v roce 1740 a v roce 1762 vznikla společnost Equitable Life Assurance Society .). V roce 1765 byla tato společnost oficiálně zaregistrována jako vzájemná pojišťovna [1] . Tato společnost se zabývá životním pojištěním dodnes, je považována za nejstarší společnost vzájemného pojištění na světě, která poskytuje životní pojištění.
V Rusku se životní pojištění objevilo mnohem později. V roce 1835 byla založena první komerční životní pojišťovna pod názvem " Life " [2] .
Životní pojištění zajišťuje zpravidla pravidelné dlouhodobé finanční vztahy mezi pojištěným a pojistitelem .
Kumulativní životní pojištění je pojištění, ve kterém existují alespoň dvě neměnná rizika :
Životní pojištění může zahrnovat i další rizika, jako jsou: ublížení na zdraví (úraz), invalidita , smrt následkem úrazu a další.
Příspěvky se zpravidla platí pravidelně (např. měsíčně) v průběhu kumulativního období (od uzavření pojistné smlouvy do vzniku pojistné události ). Po celou dobu akumulace pojistitel provádí obchody s penězi klienta, které investuje do různých aktiv (bankovní vklady , cenné papíry , nemovitosti a další aktiva). Výsledkem je, že do doby, kdy pojistná událost nastane (přežití pojištěného do určité doby), se v důsledku kapitalizace (úrokového výnosu) akumulované částky naakumuluje částka výrazně převyšující výši nastřádaných příspěvků.
Pojistitel vyplácí pojistné krytí formou různých možností výplaty pojistné částky: formou jednorázové částky, formou doživotní renty (doživotní finanční renta).
V životním pojištění je implementována akumulační funkce pojištění a jsou vyvíjeny také produkty, ve kterých je dlouhodobý investiční plán [ 3 ] sloučen do jednoho programu .
Životní pojištění umožňuje člověku řešit celou řadu socioekonomických problémů. Obvykle lze tyto úkoly kombinovat do dvou skupin: sociální a finanční. Implementace prvního umožňuje překonat nedostatečnost státního systému sociálního pojištění a zabezpečení (akumulace určitých částek peněz, např. na důchod, na dovršení zletilosti nebo na jiné události v životě pojištěnce osoba). Realizací posledně jmenovaného je ochrana finančních zájmů pojištěného nebo pojištěné osoby v případě smrti. [2]
Klasifikaci životního pojištění si můžete zobrazit v tabulce. [2]
| Hlavní kritéria | Druhy smluv životního pojištění |
|---|---|
| Podle předmětu životního pojištění | smlouvy týkající se vlastního života, kdy pojištěný a pojistník jsou tatáž osoba |
| smlouvy týkající se života jiné osoby, kdy pojištěný a pojistník jsou různé osoby | |
| smlouvy o spoluživotním pojištění na principu první nebo druhé smrti | |
| Na téma životní pojištění | pojištění smrti |
| pojištění přežití | |
| Jak platit pojistné | pojistné smlouvy s jednorázovým (jednorázovým) pojistným |
| pojistné smlouvy s pravidelným pojistným | |
| Podle období krytí | životní pojištění (na celý život) |
| životní pojištění na určitou dobu | |
| Podle formy pojistného krytí | pojištění na pevnou pojistnou částku |
| klesající pojištění | |
| přírůstkové pojištění | |
| zvýšení pojistné částky v souladu s růstem indexu maloobchodních cen | |
| zvýšení pojistné částky o účast na zisku pojistitele | |
| zvýšení pojistné částky přímým investováním pojistného do specializovaných investičních fondů | |
| Podle typu pojištění | jednorázové životní pojištění |
| anuitní životní pojištění | |
| penzijní životní pojištění | |
| Podle způsobu závěru | individuální |
| kolektivní |
Po uvedení charakteristiky nejdůležitějších kritérií a komponent, které určují specifika různých smluv životního pojištění, je možné sestavit ucelený systém smluv životního pojištění, které jsou na pojistném trhu nejpoužívanější. V praxi životního pojištění je zvykem rozlišovat tři základní typy pojistek , které se výrazně liší v celém souboru výše uvedených kritérií [2] :
| Druh pojištění | Pojistné krytí | Ceny | Přítomnost investičního prvku | Možnost výkupu | Charakteristika pojištění |
|---|---|---|---|---|---|
| Naléhavé | Výplata pojistné částky oprávněné osobě , pokud pojištěný zemře před termínem uvedeným ve smlouvě | Pravidelné | Ne | Ne | Levnější a jednodušší s vysokou zárukou pro případ předčasného úmrtí |
| život | Výplata pojistné částky oprávněné osobě v době úmrtí pojištěného bez ohledu na dobu jejího vzniku | Periodické nebo jednotlivé | Ano | Nárok na odkup vzniká až po určité době platnosti smlouvy | Nejúplnější zajištění dědiců s neomezenou dobou platnosti a prvky kapitalizace |
| smíšený | Výplata pojistné částky v případě smrti pojištěného před skončením smlouvy a v případě dožití dle smlouvy | Periodické nebo jednotlivé | Ano | Ano | Nejvýnosnější smlouvy na investice a spoření, ale s nízkou zárukou pro případ smrti |
Organizace pojistného procesu a požadavky na pojistitele se mezi životními a majetkovými pojišťovnami výrazně liší. Životní pojišťovny jsou ve většině zemí světa vyčleňovány jako samostatná kategorie pojišťovacích organizací, jejichž státní dozor je mnohem přísnější. Životní pojišťovny se obvykle zabývají poměrně širokým spektrem druhů pojištění osob – samotným životním pojištěním (pro případ smrti, dožití atd.), různými druhy penzijního připojištění, úrazovým pojištěním a některými druhy zdravotních pojištění. Nesmí uzavírat majetkové druhy pojištění - pojištění majetku a pojištění odpovědnosti (v zahraniční praxi souhrnně označované jako všeobecné pojištění nebo neživotní pojištění ).
... v mnoha zemích je legislativní praxe oddělení těchto dvou odvětví pojišťovací činnosti rozšířená: pojišťovací organizace má právo provádět buď životní pojištění, nebo pojištění jiné než životní. Motiv k takovému rozdělení je v obsahu životního pojištění, a to v jeho zpravidla dlouhodobém charakteru. Tímto rozdělením se zákonodárce snaží dosáhnout určité úrovně záruk pro pojistníky , z nichž většinu tvoří jednotliví spotřebitelé pojišťovacích služeb. ... za účelem ochrany zájmů značného počtu jednotlivých spotřebitelů pojišťovacích služeb zákonodárce chrání tento druh pojišťovací činnosti před vlivem ekonomických ukazatelů a faktorů průchodu jiných druhů pojištění, zejména těch, které se vyznačují vysokou a/nebo úrovně krátkodobých ztrát ( pojištění automobilu , pojištění letectví atd.)
— Teorie a praxe pojištění [4]V různých zemích podléhají životní pojišťovny zvláštním zvláštním požadavkům, které se nevztahují na jiné pojišťovny. V mnoha zemích se mohou životním pojištěním zabývat pouze obchodní společnosti vytvořené formou otevřených akciových společností [4] . Na životní pojistitele jsou kladeny zvláště vysoké nároky z hlediska transparentnosti jejich podnikání a přehlednosti pojistných pravidel pro pojistníky. V evropských zemích má pojistník při uzavření smlouvy a kdykoli během jejího provozu právo požadovat od pojistitele informace o své činnosti a jím prováděných pojišťovacích operacích. Poprvé se tyto požadavky objevily od konce 80. let ve Spojeném království a 1. července 1995 byla vydána směrnice EU o nesprávných smluvních podmínkách. Podle této směrnice mu musí pojistitel na žádost pojištěného poskytnout všechny potřebné informace, včetně:
Požadavky na velikost minimálního základního kapitálu u životních pojistitelů jsou obvykle výrazně vyšší než u jiných pojišťoven. Například zákon, který vstoupil v platnost 1. ledna 2020 v Ruské federaci, stanoví, že od 1. 1. 2020 do 1. 1. 2022 musí ruští životní pojistitelé navýšit svůj základní kapitál nejméně o [7] :
Požadavky na minimální základní kapitál životních pojišťoven jsou tedy dvakrát vyšší než u pojišťoven v segmentu pojištění majetku. V Rusku se životní pojišťovny nesmějí zapojovat do vzájemných pojišťoven .
Liší se v oblasti životního pojištění a vztahu mezi pojistitelem a pojištěným. Jsou vázáni smluvními vztahy na velmi dlouhá období (od 5 do 20 let i více) a zájem na jejich udržování je ze strany pojistitele i pojištěného vysoký. Z toho plynou takové jevy, které jsou v pojištění majetku nemožné, jako je účast pojistníků na ziscích pojistitele (některé životní pojistitelé rozdělují část dividend mezi pojistníky - pojistníky) a poskytování úvěrů pojišťovnou pojistníkům zajištěným a. životní pojistku. V řadě evropských zemí je povinnost pojistitele rozdělovat část zisku mezi pojištěné právně zafixována – ve Francii funguje pojistný zákoník, podle kterého musí pojistitelé rozdělit 90 % technických zisků (tedy zisků ze samotného pojištění). ) a 85 % finančních zisků (tedy zisk z investování vybraného pojistného ), v Německu jsou životní pojistitelé povinni vyplácet pojistitelům 90 % zisku ze smluv o životním pojištění [6] .
Životní pojišťovny celosvětově patří mezi největší institucionální investory [6] .
Ruský trh životního pojištění byl po mnoho let (konec 90. let – počátek 21. století) silně znečištěn „šedými schématy“ k optimalizaci zdanění mzdového fondu podniků. Firmy a organizace prostřednictvím pomyslného životního pojištění svých zaměstnanců snížily sociální daně, které odváděly. Do roku 2005 však byla tato praxe Ministerstvem financí Ruské federace a daňovými úřady téměř zcela potlačena [9] .
Od roku 2010 je životní pojištění jedním z nejrychleji rostoucích segmentů ruského pojištění. V letech 2010-2013 byl nárůst pojistného meziročně cca 150 %, v letech 2014-2015 se nárůst snížil na cca 120 % a v roce 2016 meziročně prudce vzrostl na 160 % [10] . Životní pojištění v prvním čtvrtletí roku 2017 v inkasovaném pojistném poprvé předběhlo OSAGO [11] , přičemž na konci roku 2019 objem pojistného u životního pojištění téměř zdvojnásobil výběr pojistného pro OSAGO. Životní pojištění v Ruské federaci však v klíčových ukazatelích (penetrace a hustota pojištění) stále výrazně zaostává za ekonomicky vyspělými zeměmi Evropy, Asie a Ameriky.
Podle orgánu dozoru nad pojišťovnictvím činily poplatky na trhu životního pojištění v Rusku [10] :
| 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Životní pojištění, celkem (miliony rublů) | 15 713 | 22 547 | 34 721 | 53 824 | 84 890 | 108 531 | 129 715 | 215 740 | 331 537 | 452 400 | 409 374 |
| počítaje v to: | |||||||||||
| v případě smrti, dožití se určitého věku nebo termínu nebo výskytu jiné události | 12 647 | 18 253 | 29 107 | 45 325 | 64 655 | 75 079 | 87 110 | 87 110 | n/a | n/a | n/a |
| s podmínkou pravidelných plateb pojištění a (nebo) s účastí pojištěného na investičních výnosech pojistitele | 1780 | 2893 | 4604 | 7421 | 18 650 | 31 865 | 41 130 | 127 236 | n/a | n/a | n/a |
| důchodové pojištění | 1 294 | 1 368 | 1011 | 1077 | 1 585 | 1 587 | 1475 | 1 394 | 1439 | 1560 | 2117 |
| Růst ve srovnání s minulým rokem, % | 84,2 | 143,3 | 154,2 | 155,0 | 157,7 | 127,9 | 119,5 | 166,3 | 153,7 | 136,5 | 90,5 |
Na ruském trhu životního pojištění působilo v prosinci 2020 celkem 30 společností [12] . Prvních deset největších životních pojišťoven vybralo v roce 2020 88,6 % pojistného za tento typ pojištění [13] .
Top 10 pojišťoven z hlediska vybraného pojistného na trhu životního pojištění v roce 2020 (podle Centrální banky Ruské federace ) [13]
| Ne. | Pojišťovny | Životní pojištění, miliony rublů |
Podíl na trhu |
|---|---|---|---|
| jeden | Životní pojištění Sberbank | 105 121 | ▼ 24,4 % |
| 2 | Alfa pojištění-život | 84 288 | ▲ 19,6 % |
| 3 | Sogaz-Life | 75 881 | ▲ 17,6 % |
| čtyři | Renesanční život | 44 942 | ▲ 10,4 % |
| 5 | Život v Rosgosstrachu | 19 466 | ▲ 4,5 % |
| 6 | Kapitálový život | 18 181 | ▼ 4,2 % |
| 7 | Životní pojištění RSHB | 11 630 | ▲ 2,7 % |
| osm | Životní pojištění Societe Generale | 9 520 | ▼ 2,2 % |
| 9 | Siv Život | 6 746 | ▼ 1,6 % |
| deset | Aliance života | 5 592 | ▲ 1,3 % |
Banky (úvěrové organizace) zůstávají hlavním prodejním kanálem pro životní pojištění [14] . Podle údajů Centrální banky Ruské federace za rok 2019 bylo jejich prostřednictvím vybráno 85 % objemu pojistného ze smluv životního pojištění.
Rozdělení pojistného v životním pojištění různými prodejními kanály [15]
| Prodejní kanál | Výše pojistného, miliony rublů (2019) |
|---|---|
| Přímý prodej v kancelářích | 9 851 |
| Internetový prodej | 2333 |
| Prodej přes banky | 346 611 |
| Prodej prostřednictvím zprostředkovatelů - jednotlivců | 24 596 |
| Prodej prostřednictvím zprostředkovatelů - právnických osob | 8 938 |
| Celkem přes zprostředkovatele | 397 190 |
| Celkem za všechny kanály | 409 374 |
V roce 2017 vydala Ruská banka zprávu pro veřejné konzultace „Návrhy rozvoje životního pojištění v Ruské federaci“ [16] .
V roce 2018 schválil Všeruský svaz pojistitelů „Interní standard pro interakci s příjemci finančních služeb poskytovaných pojišťovacími organizacemi na základě smluv o životním pojištění a úrazovém pojištění“, podle kterého se ve smlouvách životního pojištění objevil nový prvek - memorandum pro občany, ve které je jednoduchý a přístupný popisuje všechny charakteristiky kupované pojistky a možná rizika [17] [18] [19] [20] .