Přečerpání
Kontokorent ( anglicky kontokorent - nad rámec plánovaného, přečerpání) - půjčení banky na běžný účet klienta na úhradu dokladů o vypořádání, pokud na běžném účtu dlužníka není dostatek nebo žádné peníze . Banka v tomto případě odepíše finanční prostředky z účtu klienta v plné výši, tedy klientovi automaticky poskytne úvěr ve výši přesahující zůstatek finančních prostředků.
Kontokorent se od běžného úvěru liší tím, že veškeré částky přijaté na účet klienta slouží ke splacení dluhu. Někdy je pro použití kontokorentu poskytována doba odkladu , během níž se za čerpání úvěru neúčtuje žádný úrok . Záleží na úvěrové politice banky.
Pro jednotlivce je výklad popsaného konceptu odlišný:
Kontokorent (úvěr-kontokorent) je půjčka , kterou může využít dlužník, který dočasně potřebuje finanční prostředky.
Mnoho bank umožňuje přečerpání – přečerpání připsaných prostředků. Využití úvěrových zdrojů se provádí za úrok .
Historie přečerpání
První kontokorent byl vydán v roce 1728 , kdy bylo Williamu Hogovi povoleno vzít si o 1 000 GBP (dnes téměř 65 000 GBP) více, než měl na svém účtu . Kontokorent vydala Royal Bank of Scotland , která byla otevřena v Edinburghu o rok dříve.
Kontokorent pro právnické osoby
Typy přečerpání
- Kontokorentní standard (klasický).
- Kontokorent předem - je poskytován (především spolehlivým zákazníkům) za účelem přilákání hotovostních a zúčtovacích služeb.
- Kontokorent k inkasu - je poskytován klientovi, jehož kreditní obrat na běžném účtu činí minimálně 75 % z inkasovaných peněžních výnosů (včetně těch, které si klient na běžný účet převádí sám).
- Technický kontokorent - je poskytován bez zohlednění finanční situace klienta, v rámci garantovaných inkas na účet vystavený k účtu dlužníka (prodej / nákup valut na Burze, do vrácení termínovaného vkladu apod.) [1 ] .
Výpočet limitu přečerpání
Kontokorentní standardNíže je uveden výpočet standardního kontokorentu používaného bankami:
- Express - minimální požadovaný balík dokumentů
L - kontokorentní limit,
B - průměrný měsíční kreditní obrat na běžném účtu v národní měně za poslední 2 (dva) celé kalendářní měsíce.
Pk1 - dobropisy na běžný účet klienta za předchozí (první) kalendářní měsíc,
Pk2 - kreditky na běžný účet klienta za poslední (první) kalendářní měsíc.
P -% z kontokorentního limitu, ve výši nejvýše 10 % (toto % je stanoveno vnitrobankovními předpisy) z průměrných měsíčních příjmů úvěru , nejvýše však do určité částky v národní měně - pro právnické osoby a jednotlivých podnikatelů může tato částka výrazně kolísat.
- Standard
L - limit kontokorentu,
B - minimum ze dvou hodnot Bp a Bn :
Bp - pro právnické osoby - průměrný měsíční příjem z prodeje výrobků (práce, služby), očištěný o pohledávky za zboží, práce, služby a účty splatné z přijatých záloh .
Dv - příjmy (výnosy) z prodeje výrobků (práce, služby) dle výkazu finančních výsledků za poslední vykazované čtvrtletí,
3 - počet měsíců ve vykazovaném čtvrtletí,
DTn - pohledávky za zboží, práce, služby z r. rozvaha - na začátku účetního období,
DTk - pohledávky za zboží, práce, služby z rozvahy - na konci účetního období.
KTk1 - závazky z přijatých záloh z rozvahy - na konci účetního období,
KTn1 - závazky z přijatých záloh z rozvahy - na začátku účetního období.
Bp - pro fyzické osoby - průměrný měsíční příjem (příjem) z prodeje podle daňového hlášení za poslední sledované čtvrtletí.
Dv - výnos (příjmy) z prodeje podle daňového hlášení za poslední vykazované čtvrtletí,
3 - počet měsíců ve vykazovaném čtvrtletí.
Bn - průměrné měsíční čisté kreditní příjmy na běžném účtu za poslední 2 (dva) celé kalendářní měsíce:
Nk1 - čisté kreditní příjmy na běžný účet klienta za předchozí (první) kalendářní měsíc,
Nk2 - čisté kreditní příjmy na běžný účet klienta za poslední (první) kalendářní měsíc.
P - % limit přečerpání.
Pb je základní % z kontokorentního limitu ve výši nejvýše 25 % (toto % je stanoveno vnitřními předpisy banky) průměrného měsíčního příjmu (výnosu) ( Bp ) nebo průměrných měsíčních příjmů úvěru ( Bn ),
Pl je % z kontokorentního limitu v závislosti na loajalitě banky ke klientovi na základě finančních ukazatelů klienta (závisí na době vypořádání a hotovostních službách v bance a inkasách na běžných účtech klienta).
ML – odhadovaný limit přečerpání;
S (a) - měsíční kreditní obrat na běžném účtu klienta minus očekávané platby na splácení dluhů z úvěrů a placení úroků věřitelským bankám. Kontokorent k inkasu
Je předkládána klientům, kteří splňují požadavky banky a minimálně 75 % obratu ve prospěch vypořádacího účtu inkasují peněžní výtěžky (včetně těch, které na vypořádací účet vkládá sám klient).
Technické přečerpáníTechnický debet — úvěrový limit stanovený pro Klienta pro platby zpracovávané v Bance (prodej/nákup měny na Burze nebo jiné garantované inkasa na účet Klienta). Postup výpočtu a stanovení limitu upravuje příslušný návod.
Kontokorent pro fyzické osoby
Celková doba trvání smlouvy o kontokorentu obvykle nepřesáhne 6 měsíců.
Když jsou kreditní peníze utraceny, limit bezplatného přečerpání se snižuje; při připsání peněz na účet je limit kontokorentu uvolněn a obnoven. Banky nepožadují, abyste okamžitě vyčerpali celý limit kontokorentu a udrželi jej obsazený na celý měsíc či rok. Půjčka se vyvíjí podle potřeby a splácí se co nejdříve. Tím se výrazně šetří náklady na placení úroků z kontokorentního úvěru.
Kontokorentní úvěr je zpravidla poskytován fyzickým osobám , které si u banky otevřely osobní bankovní účet, který je spojen s debetní plastovou kartou nebo kontokorentní kreditní kartou . Kontokorentní kreditní karta výrazně zjednodušuje postup pro zvládnutí kontokorentního limitu .
Přečerpání kreditní karty
Kontokorentní kreditní kartu lze vydat:
- zaměstnanci korporátních klientů banky, kteří dostávají mzdu na osobní bankovní účet spojený s plastovou kartou:
- bankovní vkladatelé:
Podmínky pro poskytnutí kontokorentu v Rusku
Postup pro získání kontokorentu si v každé bance stanoví sama.
Přibližný seznam dokumentů pro získání půjčky (kontokorentu):
- žádost o kontokorentní úvěr;
- dotazník dlužníka (vyplňovaný na standardních formulářích bank);
- občanský pas ;
- ještě jeden doklad totožnosti (nepovinné: zahraniční pas, řidičský průkaz, DIČ , potvrzení o pojištění státního penzijního fondu, pojistná smlouva (karta) povinného zdravotního pojištění);
- doklad potvrzující příjem klienta za několik měsíců (některé banky takový doklad nevyžadují).
Požadavky na dlužníka pro poskytnutí kontokorentního úvěru:
- přítomnost trvalé registrace a bydliště na území obsluhovaném bankou;
- přítomnost hlavního pracoviště na území obsluhovaném bankou;
- přítomnost nepřetržité pracovní zkušenosti (termín je stanoven bankou);
- absence úvěrového dluhu vůči bance po splatnosti.
Výši kontokorentního úvěru pro každého klienta zvažují a stanovují banky individuálně na základě průměrného měsíčního platu klienta a způsobu výpočtu limitu kontokorentu bankou. Některé banky stanovují limity na maximální limit přečerpání na jednoho dlužníka.
Kritika
Velká procentaÚrok z přečerpání je téměř vždy vyšší než u účelových nebo zajištěných úvěrů, protože nedostatek zajištění zvyšuje riziko nesplácení úvěru. Opačná situace je možná pouze pro reklamní účely.
Riziko dluhuVzhledem k tomu, že finanční prostředky nejsou z bankovního účtu odepsány okamžitě, ale během několika dnů, může se majitel bankovní karty domnívat, že mu na účtu ještě peníze zůstaly, a nadále kartu používat, čímž se dostane do dluhů, na kterých budou narůstat úroky [ 2] .
Skryté uložení kontokorentuExistuje mnoho případů, kdy měli zaměstnanci možnost přečerpání na svých debetních kartách ze mzdy, o čemž nevěděli a nebyli na to upozorněni, což vedlo k dluhům na úvěrech [3] . Situaci zhoršuje skutečnost, že se zpravidla uvádí „dostupný zůstatek“ s přihlédnutím k přečerpání [4] a po výběru všech těchto peněz z účtu, například při propuštění z práce, klient zjistí sám dluží bance, na kterou se začínají načítat úroky z úvěru.
Zakázané (technické) přečerpáníVzhledem ke zvláštnostem fungování platebních systémů může být možné strhnout z karty klienta částku, která je větší, než povoluje banka. V případě, že k takovému odpisu došlo, říkají, že vzniklo zakázané (nebo technické) přečerpání.
U technického přečerpání může být účtován úrok z úvěru [5] .
Existuje několik možných příčin technického přečerpání.
- Kolísání směnných kurzů. Zákazník například provedl nákup v jiné měně, než je měna kartového účtu. V okamžiku transakce platební systém přepočítal částku nákupu aktuálním kurzem. O nějaký čas později, v době konečného zúčtování s bankou, se kurz hodně změnil a částka k odepsání z karty vzrostla natolik, že přesáhla zůstatek na účtu (resp. úvěrový limit).
- Offline transakce z nějakého důvodu prováděné bez potvrzení nákupu bankou. V tomto případě bude klientovi prodán produkt (nebo poskytnuta služba), i když na účtu není dostatek prostředků.
- Transakce kreditními kartami za přítomnosti aktuálních nepotvrzených transakcí (se stavem HOLD) na kartě. Banka při výpočtu disponibilního limitu na kreditní kartě zpravidla nezohledňuje výši aktuálních nepotvrzených transakcí. K přečerpání dochází, pokud k výběru částek z dříve nepotvrzených transakcí došlo poté, co klient vyčerpal úvěrový limit, který má k dispozici.
- Doplnění karty z účtu jiné banky s následným výběrem všech prostředků z doplňované karty. Dluh vzniká tím, že pro klienta jsou peníze k dispozici okamžitě, ale ne pro banku [5] .
- Technická chyba automatizovaného systému banky, například dvojité odepsání stejné částky z karty. Pokud je zůstatek na kartě nižší než částka chybné transakce, dojde k přečerpání. Banka po zjištění chyby vrátí prostředky na kartu a kontokorent je uzavřen. Další možnou možností je zdvojnásobení připsání stejné částky na kartu. V tomto případě, pokud klient použije finanční prostředky a poté banka odepíše chybně připsanou částku z karty, může nastat situace, kdy je zůstatek na kartě nižší než částka chybné operace, a tudíž dojde k přečerpání také tvořil.
Poznámky
- ↑ Typy přečerpání Archivováno 24. prosince 2007 na Wayback Machine www.bankirsha.com
- ↑ Zákeřné přečerpání. Jak může majitel bankovní karty přijít o peníze . Získáno 13. září 2017. Archivováno z originálu 13. září 2017.
- ↑ Jak se nestát obětí kontokorentu . Získáno 20. 5. 2015. Archivováno z originálu 11. 10. 2015.
- ↑ Lekce finanční gramotnosti. Lekce # 7 Získáno 20. 5. 2015. Archivováno z originálu 25. 3. 2016.
- ↑ 1 2 Neočekávané přečerpání: na co si stěžují držitelé karet Sberbank Archivováno 13. září 2017 na Wayback Machine ( nepřístupný odkaz)