Takaful ( arabsky تكافل - „poskytování vzájemných záruk“) je pojistný systém založený na mechanismu rozdělování zisků a ztrát mezi účastníky a provozovatelem, který splňuje standardy šaría založené na Koránu a sunně , hlavních duchovních knihách islámu .
Klíčová pravidla („zákazy“) pro takaful jsou: gharar – nejistota nebo spekulace, maysir – hra obsahující riziko/sázení, riba – lichva (v islámu jde o půjčování peněz na úrok, bez ohledu na hodnotu tohoto procenta) [ 1] .
Navzdory omezením uloženým právem šaría mnoho muslimů využívá služeb „tradičního pojištění“ v souladu s „pravidlem pro případ nouze“ (dharurat). Toto pravidlo umožňuje muslimům využívat služeb „tradičního pojištění“, ale pouze do té doby, než bude existovat „ pojišťovací produkt “, který splňuje požadavky šaría. Jakmile se však takaful stane dostupným pro muslimy, „pravidlo nouze“ zaniká a muslimové jsou povinni používat pouze takaful.
Takaful se dělí na dva typy: obecné ( pojištění majetku ) a rodinné ( pojištění osob ).
Podle obecného takaful mohou pojistníci požadovat část zisků pojistitele z vyplacených prostředků, sníženou o náklady. Příkladem je pojištění motorových vozidel ve Spojených arabských emirátech . Společnosti poskytující takové pojištění využívají mechanismus, kdy se majitel vozu po zaplacení pojistného stává akcionářem společnosti a na konci roku obdrží část jejího zisku. Pokud během trvání smlouvy nenastane pojistná událost , pak při prodloužení pojistky naroste podíl pojištěného na kapitálu společnosti o výši nového pojistného, čímž se zvýší možné dividendy . Stejný mechanismus, nazývaný aman, se používá v pojištění nemovitostí, života a nákladu .
Rodinné takaful se výrazně liší od tradičního typu pojištění. Islámští právníci v prvé řadě spojují přítomnost prvku riba s tímto typem pojištění. Naštěstí pro muslimské pojišťovny není výše riba specifikována. Roční procento investic do rezerv životního pojištění je mnohem nižší než 100 %, což podle většiny islámských právníků dobře zapadá do zavedených norem šaría. Kapitálové životní pojištění je tedy pro muslimy vcelku přijatelné. Přísně regulováno je i umisťování rezerv: pojišťovnám je zakázáno přijímat příjmy ze státních dluhopisů a akcií společností zabývajících se výrobou zbraní, hazardních her, restaurací a hotelů, jakož i společností zabývajících se výrobou alkoholu a pornografie.
První pokusy o zavedení islámského pojištění byly učiněny v roce 1970 v Egyptě, Súdánu a Spojených arabských emirátech, v témže roce vytvořila největší finanční a průmyslová skupina v Saúdské Arábii Dallah Al Baraka Group (DAG) první pojišťovnu v r. Manama. V roce 1985 uznala Nejvyšší rada muslimských právníků systém takaful jako alternativní formu pojištění, která splňuje všechna pravidla a požadavky šaría.
V roce 1987 byly založeny dvě pojišťovací a investiční společnosti ABID s cílem poskytovat služby v souladu s ustanoveními šaría a podporovat investiční aktivity jednotlivců, bank a korporací (Al Tawfeek Company for Investment Funds Ltd a Al Amin Company for Securities and Investment Funds) .
První pokus o realizaci myšlenky takaful v Rusku byl učiněn v roce 2004 na základě pojišťovny Itil v Tatarstánu . Projekt byl pozastaven v roce 2005. Podobný osud potkal další dva projekty o islámském pojištění – ve společnostech „ Renesanční pojištění “ (2008-2010) a „ ROSNO “ ( 2011 ) [2] . V tomto období se v tisku objevily zprávy, že určité společnosti vstoupily na ruský trh s islámskými pojistnými produkty, ale poté se tato informace nepotvrdila. Například společná iniciativa logistické investiční skupiny Safinat a investiční skupiny Kazaň-Alliance (2009) [3] byla oznámena, ale nikdy nebyla zahájena .
Teprve v červnu 2012 byl v Kazani na základě kazaňské pobočky pojišťovny ISK Euro-Policy zahájen prodej prvních islámských pojistek v Rusku [4] . ISK Euro-Policy nabízela řadu islámských pojistných produktů, včetně islámského pojištění trupu , cestovního pojištění , pojištění majetku pro právnické a fyzické osoby atd. [5] . Na ekonomickém fóru v Kazani „KazanSummit-2013“ byl Tatarstán vyhlášen pilotní zónou pro plošné zavádění takafulu v Rusku [6] . Na fóru byla podepsána dohoda mezi Agenturou pro rozvoj investic Republiky Tatarstán (AIR) a pojišťovnou Allianz Life o spuštění islámského pojištění - takaful v Tatarstánu a její podoba byla oznámena před koncem roku 2013 [7 ] [8] .
| Islámská ekonomika | |
|---|---|
| Bankovní |
|
| daně | |
| viz také | |