Bankovní půjčka

Bankovní úvěr  je peněžní částka poskytnutá bankou na určité období a za určitých podmínek; určitá technologie k uspokojení finanční potřeby deklarované dlužníkem .

Ve druhém případě je bankovním úvěrem uspořádaný soubor vzájemně souvisejících organizačních, technologických, informačních, finančních, právních a jiných postupů, které tvoří nedílnou úpravu interakce banky v osobě jejích zaměstnanců a útvarů s klientem banky ohledně poskytování finančních prostředků [1] . Provádí se formou vydávání úvěrů , účtování směnek a jinými formami [2] .

Bankovní úvěr se dělí na aktivní a pasivní. V prvním případě banka vystupuje jako věřitel , ve druhém je to dlužník. Banka může vstupovat do úvěrových vztahů (vydávat nebo přijímat úvěry) s jinými bankami a jinými úvěrovými organizacemi , včetně centrální banky , s aktivní nebo pasivní funkcí v závislosti na situaci. V tomto případě hovoříme o mezibankovním úvěrování [1] .

Klasifikace bankovních úvěrů

Bankovní úvěry jsou klasifikovány podle několika kritérií:

  1. Podle splatnosti:
    • oncol
    • přes noc
    • krátkodobý
    • střednědobý
    • dlouhodobý
  2. Podle způsobu platby:
    • splatná jednorázově na konci období
    • spláceno ve stejných splátkách v pravidelných intervalech (tato možnost zahrnuje odsouhlasení splátkového kalendáře jistiny a úroků s uvedením konkrétních dat a částek)
    • splácené nestejnými podíly v různých intervalech:
      • komplexní úvěr (s platbou od 20 do 50 % z výše úvěru na konci období);
      • progresivní úvěr (s progresivně se zvyšujícími platbami do konce doby trvání úvěrové smlouvy);
      • sezónní půjčka (půjčka pro sezónní odvětví se splátkami pouze v těch měsících, které představují maximální výši příjmů).
  3. Podle způsobu vybírání úroků z úvěru :
    • platba v době splácení úvěru
    • platba ve stejných splátkách po celou dobu trvání úvěrové smlouvy
    • platba v době čerpání úvěru
    • bez zájmu
  4. Podle dostupnosti zajištění :
    • svěřenské (nezajištěné) půjčky
    • zajištěné půjčky
    • půjčky zajištěné finančními zárukami třetí strany
  5. Pro zamýšlený účel:
    • související (cílené) půjčky, například:
    • půjčky obecné povahy (neúčelové, nesouvisející).
  6. Podle formy půjčky:
    • bezhotovostní půjčky :
      • připsání bezhotovostních peněz na příslušný účet dlužníka, včetně restrukturalizace dříve poskytnutého úvěru a poskytnutí nového;
      • půjčování pomocí bankovních směnek;
      • ve smíšené formě (kombinace 2 předchozích možností).
    • hotovostní půjčky (obvykle fyzickým osobám )
  7. Podle úrokové sazby:
      • Úroková sazba půjčky je vyšší než nula;
      • Úroková sazba půjčky je nulová;
      • Úroková sazba úvěru je nižší než nula [3] .
  8. Technika půjčky:
    • jedna částka;
    • formou kontokorentu ;
    • ve formě úvěrového rámce :
      • jednoduchá (nerevolvingová) úvěrová linka;
      • revolvingový ( revolvingový ) úvěrový rámec, včetně:
        • úvěrová linka na zavolání (on-demand) (úvěr ve sjednané výši limitu a ve stanovené lhůtě tak, aby bylo možné limit průběžně a automaticky (bez uzavření dodatečné smlouvy) obnovovat při splácení dříve odebraných tranší ) ;
        • smluvní úvěrový rámec (úvěr v rámci sjednané výše limitu a stanovené doby trvání smlouvy, kdy jsou tranše průběžně a automaticky vydávány a spláceny, promítnuté do jednoho běžného účtu , který kombinuje vlastnosti úvěru a běžného účtu, přičemž limit je pokaždé obnoven).
  9. Podle způsobu poskytnutí půjčky:
    • individuální půjčka (poskytovaná dlužníkovi jednou bankou)
    • syndikovaný
  10. Podle kategorie potenciálních dlužníků :

Pro klasifikaci úvěrů do určitých skupin a typů lze použít i další kritéria.

Bankovní úvěry se dělí na aktivní a pasivní. V prvním případě banka poskytuje úvěr, to znamená, že vystupuje jako věřitel , ve druhém případě bere úvěr, to znamená, že je dlužníkem. Banka může vstupovat do úvěrových vztahů (přijímat nebo poskytovat úvěry) s jinými bankami (jinými úvěrovými institucemi ), včetně Centrální banky Ruské federace , s aktivní nebo pasivní funkcí v závislosti na situaci. Takové vztahy se nazývají mezibankovní úvěry . U úvěrů podnikům, organizacím, institucím a jednotlivcům (nefinanční sektor ekonomiky) jsou úvěrové vztahy banky s nimi odlišné povahy - téměř vždy jde o věřitele.

Vydávání půjček

Komerční banky jsou ve vydávání úvěrů omezeny státem zastoupeným Bankou Ruska . Limity mají podobu povinných minimálních rezerv a faktoru průměrování (viz bankovní multiplikátor ).

Od 24. srpna 2010 v Rusku mohou komerční banky na každý 1 rubl rezervního fondu v centrální bance vydat ne více než 40 rublů jednotlivcům jako půjčku. Je to dáno normou rezerv (2,5 %). Násobitel lze vypočítat z poměru 100/Rezervní sazba v procentech.

Pro získání například jednoho z nejběžnějších úvěrů - spotřebitelského úvěru  - funguje následující posloupnost úkonů:

Právní regulace v Rusku

V Ruské federaci jsou úvěrové vztahy obvykle formalizovány smlouvou o půjčce nebo smlouvou o půjčce . Půjčky na základě smlouvy o půjčce mohou poskytovat pouze úvěrové instituce . Nejpodstatnější rozdíl mezi půjčkou a půjčkou je v tom, že smlouva o půjčce se považuje za uzavřenou od okamžiku převodu peněz (skutečná smlouva) a smlouva o půjčce - od okamžiku jejího uzavření.

Smlouva předpokládá existenci dvou stran: věřitele a dlužníka . Podle smlouvy se půjčitel zavazuje poskytnout půjčku a vypůjčitel se zavazuje půjčku přijmout a půjčku včas splatit s úrokem.

Úplná cena půjčky

Úplnými náklady úvěru jsou platby dlužníka podle smlouvy o půjčce, jejichž částky a platební podmínky jsou známy v době jejího uzavření, včetně zohlednění plateb ve prospěch třetích osob uvedených ve smlouvě, pokud dlužník povinnost provést takové platby vyplývá z podmínek smlouvy. Celkové náklady na úvěr se vypočítávají v procentech ročně. Úvěrová organizace je povinna informovat dlužníka o celkových nákladech na půjčku před uzavřením smlouvy o půjčce. Banky musí klientovi předem poskytnout informace, které tvoří výši plateb. Vzorec pro výpočet celkových nákladů na půjčku je stanoven směrnicí Bank of Russia č. 2008-U ze dne 13. května 2008 „O postupu pro výpočet a sdělování celkových nákladů na půjčku jednotlivému dlužníkovi.“

Prezidium Nejvyššího arbitrážního soudu Ruské federace dekretem č. 8274/09 ze dne 17. listopadu 2009 prohlásilo za nezákonné zahrnutí podmínek povinné platby provizí za otevření a vedení úvěrového účtu do smlouvy o půjčce dlužníkem.

Úvěrové provize jsou nezákonné z následujících důvodů.

Za prvé, při uzavírání smlouvy o půjčce s bankou vystupuje dlužník-občan jako spotřebitel a kromě občanského zákoníku Ruské federace a dalších právních aktů rozšiřuje její „zákon o ochraně práv spotřebitele“. vztah s bankou.

Podle odstavce 1 Čl. Ustanovení smlouvy, která zasahují do práv spotřebitele ve srovnání s pravidly stanovenými zákony nebo jinými právními akty v oblasti ochrany spotřebitele, jsou podle ustanovení § 16 zákona o ochraně práv spotřebitele považovány za neplatné.

V souladu s odstavcem 1 Čl. 819 Občanského zákoníku Ruské federace Občanského zákoníku Ruské federace se na základě smlouvy o úvěru banka zavazuje poskytnout dlužníkovi úvěr ve výši a za podmínek stanovených smlouvou a dlužník se zavazuje vrátit přijatou částku peněz a zaplatit z ní úrok. Jednání banky při zřízení a vedení úvěrového účtu, poskytnutí úvěru nelze kvalifikovat jako samostatnou bankovní službu.

Podmínky smlouvy o poskytnutí úvěru, zřízení a vedení úvěrového účtu tak nemohou být předmětem obchodu a zasahovat do práv spotřebitele, proto jsou tyto kroky banky nezákonné a částky zaplacených bankovních provizí podléhají vrácení dlužníkovi.

Splátky půjčky

Anuitní splátka  je stejná měsíční splátka úvěru, která zahrnuje částku naběhlého úroku z úvěru a částku jistiny. Výpočet anuitní splátky v bankách se provádí podle různých vzorců. Proto se i při stejné úrokové sazbě může velikost anuitní splátky banky od banky lišit.

Diferencovaná splátka  je měsíční splátka úvěru, která se ke konci doby trvání úvěru snižuje a skládá se ze splaceného konstantního podílu jistiny a úroku z nesplaceného zůstatku úvěru.

Typy půjček

Principy půjčování

Bezpodmínečné principy bankovních půjček jsou:

  1. Zásada naléhavosti znamená, že půjčka je poskytována na jasně stanovenou dobu.
  2. Princip splácení předpokládá, že ve lhůtě stanovené smlouvou musí být vrácena celá částka úvěru v plné výši.
  3. Princip placení znamená, že dlužník musí zaplatit určitou částku úroku za právo využít půjčku.
  4. Zásada podřízení úvěrové transakce normám legislativy a bankovním pravidlům (zejména je povinné sepsat smlouvu o půjčce nebo smlouvu v písemné formě, která není v rozporu se zákony a předpisy Centrální banky Ruské federace ) .
  5. Princip neměnnosti úvěrových podmínek . Tzn., že změna podmínek úvěrové smlouvy (smlouvy) musí být provedena v souladu s pravidly formulovanými v samotné úvěrové smlouvě nebo ve zvláštní příloze k ní.
  6. Princip vzájemné výhodnosti úvěrové transakce znamená, že podmínky transakce musí přiměřeně zohledňovat obchodní zájmy a možnosti obou stran.

Ve zvláštní skupině zásad by měla být vyčleněna společná pravidla půjčování, která se používají, je-li taková vůle stran vyjádřena ve smlouvě o půjčce, a neměla by být uplatňována, pokud taková smlouva neobsahuje (nikoli bezpodmínečné zásady ):

Další skupinu lze navíc rozdělit na úvěrové principy, které jsou určeny pro „oficiální použití“ zaměstnanců bank a měly by být zakotveny v jejich interních dokumentech jako prvek úvěrové politiky .

Požadavky na proces vydávání úvěrů

Banka zpracovává a schvaluje interní dokumenty, které určují její úvěrovou politiku, dále účetní zásady a přístupy k jejímu provádění, dále dokumenty, které určují postupy rozhodování o umístění finančních prostředků bankou, rozdělení funkcí a pravomocí. mezi útvary a úředníky banky, včetně vnitřních pravidel umístění finančních prostředků, včetně pravidel pro poskytování úvěrů klientům.

Vystavení úvěru v závislosti na typu klienta lze provést v následujícím pořadí:

Úvěr je vystaven na základě řádného příkazu vystaveného odborníky úvěrového oddělení banky a podepsaného oprávněným pracovníkem banky. Věřitelská banka je povinna vytvářet rezervy na případné úvěrové ztráty (RVPS) z úvěrových aktivit způsobem stanoveným Bankou Ruska.

Úvěrová historie

Při rozhodování o poskytnutí úvěru banka obvykle kontroluje úvěrovou historii dlužníka . V Ruské federaci Banka Ruska reguluje postup pro vytvoření úřadu úvěrových historií , Centrálního katalogu úvěrových historií a postupů pro přístup k nim [4] .

Požadavky na proces splácení úvěru klientem a placení úroků z úvěru

Splácení jistiny a úroků z úvěru se provádí těmito způsoby:

V den uvedený ve smlouvě o úvěru (den platby úroků a/nebo splátky jistiny dluhu) účetní odpovědný za vedení účtu dlužníka na základě příslušného příkazu podepsaného oprávněným úředníkem banky , nebo účetním zápisem sepíše skutečnost placení úroků a/nebo splacení jistiny, nebo (v případě neplnění nebo nesprávného plnění závazků ze smlouvy klientem) převede vzniklý dluh klienta na účty pro zaúčtování pohledávek po splatnosti.

Úvěrový dluh, který je nedobytný a/nebo uznaný jako nedobytný, je odepsán z rozvahy banky v souladu se stanoveným postupem na úkor rezerv speciálně vytvořených pro takový případ a v případě nedostatku těchto prostředků je připsán ke ztrátám vykazovaného roku.

Cena kreditu

Cena úvěru je peněžní vyjádření úhrady za poskytnutý úvěr. Závisí na výši úrokové sazby stanovené věřitelem pro jeho použití. Cena úvěru souvisí s principem úhrady nebo kompenzace úvěrových vztahů. Přidělte bankovní půjčky s tržní úrokovou sazbou, zvýšenou sazbou, zvýhodněnou sazbou. Tržní cena úvěru se v daném okamžiku tvoří na trhu na základě nabídky a poptávky po různých typech úvěrů. V obdobích inflace je velmi pohyblivý a má tendenci se zvětšovat. Zvýšená cena úvěru zpravidla vzniká za podmínek významných rizik úvěrování dlužníkům (porušení podmínek úvěru stanovených ve smlouvě, očekávání zvýšení nákladů na úvěrové zdroje atd.). Zvýhodněná cena úvěru slouží k diferencovanému přístupu k dlužníkům.

Refinancování úvěru

Refinancování  je proces získání nového úvěru za účelem uzavření starého. Přilákání refinancování je možné jak pro uzavření obchodů v jiné bance, tak ve stejné.

Refinancování lze dosáhnout:

Poznámky

Poznámky pod čarou
  1. ↑ 1 2 Moskvin V.A. Bankovní úvěr: jeho druhy a klasifikace . Elitárium. Centrum dálkového vzdělávání. Datum přístupu: 20. ledna 2012. Archivováno z originálu 2. dubna 2012.
  2. ↑ Bankovní úvěr // Slovník finančních pojmů .
  3. ↑ L. M . Safronová kandidátka ekonomických věd, článek „NEGATIVNÍ ÚROK JAKO NÁSTROJ KVALITATIVNÍ RESTRUKTURALIZACE FINANČNÍHO SYSTÉMU“ Bulletin Podněsterské republikánské banky č. 11'2013 str. 60-62 http://www.cbpmr.net/resource4-prbvd11 11.pdf Archivní kopie ze dne 13. července 2015 na Wayback Machine
  4. ↑ Úvěrové historie, fungování kanceláře úvěrových historií a Centrálního katalogu úvěrových historií . Získáno 20. září 2019. Archivováno z originálu 11. září 2019.

Literatura

Viz také

  Přejděte na položku Wikidata  Slovníky a encyklopedie
V bibliografických katalozích